停牌一月有余的泰勝風能（300129，前收盤價10.68元）今日公告稱，公司擬通過發(fā)行股份并支付現(xiàn)金的方式購買竇建榮持有的南通藍島海洋工程有限公司（以下簡稱藍島海工）49%的股權，并通過向公司員工持股計劃定增募集配套資金。《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，2013年5月，竇建榮以1.98億元的價格將藍島海工的51%股權轉(zhuǎn)讓給泰勝風能，而此次收購49%股份的價格已升至2.9億元。
擬全資控股藍島海工
公告顯示，泰勝風能擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買竇建榮持有的藍島海工49%的股份；同時，通過向特定對象定向發(fā)行募集不超過9666萬元配套資金，用于藍島海工重型海上風能及海工裝備產(chǎn)業(yè)協(xié)同技改項目。公司股票將于3月17日（星期二）上午開市起復牌。
資料顯示，以2014年12月31日為評估基準日，藍島海工預計評估值約為5.94億元左右，49%藍島海工權益對應的預估值為2.9106億元，雙方協(xié)商確定此次藍島海工49%權益作價2.9億元。公司擬以10元/股的發(fā)行價格向自然人竇建榮發(fā)行2500萬股股份及支付4000萬元現(xiàn)金購買其持有的藍島海工49%的股權。
在前述交易實施的基礎上，公司擬以10元/股的發(fā)行價格向“上海泰勝風能裝備股份有限公司-第一期員工持股計劃”這一特定對象非公開發(fā)行股份募集配套資金，發(fā)行股份不超過966.60萬股，募集金額不超過9666萬元，且不超過此次交易總額的25%。公司擬設立員工持股計劃全額認購該部分股份。
據(jù)資料，藍島海工是一家從事設計、開發(fā)及建造各類海洋工程裝備、海洋大型鋼結構制造及生產(chǎn)銷售船舶配置設備等業(yè)務的企業(yè)。
泰勝風能表示，此次交易后，藍島海工將成為公司的全資子公司。藍島海工擁有優(yōu)良的海工資證、豐富的制造經(jīng)驗、良好的生產(chǎn)設備和條件，而海上風機塔架、導管架、管樁等重型裝備屬于海洋工程裝備范疇，公司海上風電業(yè)務與藍島海工原有業(yè)務形成協(xié)同和互補效應。
49%股份不足2年升值1億
《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，2013年5月，泰勝風能與竇建榮簽訂《關于南通藍島海洋工程有限公司股權轉(zhuǎn)讓之投資協(xié)議》，竇建榮將藍島海工的51%股權轉(zhuǎn)讓給泰勝風能。根據(jù)評估結果，交易雙方最終協(xié)商將藍島海工100%股權作價3.88億元，泰勝風能收購竇建榮持有的藍島海工51%的股權交易定價確認為1.98億元。記者按此估算，49%股份股權交易定價約為1.9億元，也就是說，2013年5月至今不足2年的時間這49%股份的價值升值了約1億元，增長%。
對此，泰勝風能表示，兩次股權轉(zhuǎn)讓評估基準日分別為2012年12月31日和2014年12月31日，2013年5月股權轉(zhuǎn)讓價格與此次交易作價存在較大差異，原因主要是由于評估方法不同導致的。
資料顯示，藍島海工截至2012年12月31日凈利潤為虧損1017.30萬元，而截至2014年12月31日的凈利潤為2184.32萬元。據(jù)泰勝風能解釋，藍島海工成立于2009年8月19日，2009至2012年基本處于工廠基建及海岸建設中，尚未開展實質(zhì)業(yè)務，無實質(zhì)經(jīng)營記錄；股東所有者權益的評估采用資產(chǎn)基礎法結果更準確。2013年藍島海工仍處于基建后的試生產(chǎn)階段，承接的訂單較少，投入成本仍大于產(chǎn)生的收入；2014年藍島海工的經(jīng)營和業(yè)務發(fā)展迅速，營業(yè)收入大幅增長。同時，此次交易中，竇建榮承諾藍島海工在2015至2017年實現(xiàn)的凈利潤分別不低于5000萬元、6000萬元和7200萬元，若實際業(yè)績未達到承諾，將按照協(xié)議進行股份補償。根據(jù)藍島海工的實際經(jīng)營情況及竇建榮的業(yè)績承諾，此次交易作價在收益法的評估結果上協(xié)商而成。
