情況概述：調(diào)查近兩年的大有能源信披違規(guī)案塵埃落定。去年10月17日，公司公告稱收到證監(jiān)會《行政處罰事先告知書》。據(jù) 《告知書》，大有能源2012年發(fā)布的《非公開發(fā)行股票預(yù)案》涉嫌欺詐發(fā)行，此外2013年半年報涉嫌信披違規(guī)。因該情形違反了《證券法》相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會擬決定對大有能源處以2360萬元罰款，對涉案28名人員處以共計157萬元罰款。
5、皖江物流(600575)
公司全稱：安徽皖江物流(集團)股份有限公司
上榜理由：多項違規(guī)遭交易所查處
情況概述：去年11月20日，上交所發(fā)文稱，發(fā)現(xiàn)公司存在以下違規(guī)行為：第一，公司2012年虛增收入約45.5億元，占年報收入14.05%，虛增利潤約2.56億元，占年報利潤總額51.36%；2013年虛增收入約4.6億元，占年報收入13.48%，虛增利潤約2.34億元，占年報利潤總額64.64%。第二，公司未在2011年年報披露淮礦物流為華中有色、上海中望等提供16億元的動產(chǎn)差額回購擔(dān)保業(yè)務(wù)。第三，2014年淮礦物流向中西部鋼鐵等公司提供共計2.2億元的最高額擔(dān)保，2013至2014年淮礦物流為江蘇匡克等8家公司承擔(dān)最高額為13.05億余元的動產(chǎn)差額回購擔(dān)保。皖江物流未按規(guī)定披露上述事項，其中1.56億元動產(chǎn)差額回購擔(dān)保事項也未在2013年年報中披露。第四，2013年皖江物流未按規(guī)定披露淮礦物流與福鵬系公司30億元債務(wù)轉(zhuǎn)移情況。上交所決定，對皖江物流時任董事、常務(wù)副總經(jīng)理汪曉秀予以公開譴責(zé)，并公開認定五年內(nèi)不得擔(dān)任上市公司的高管。
6、中恒集團(600252)
公司全稱：廣西梧州中恒集團股份有限公司
上榜理由：董事長涉行賄罪被立案偵查
情況概述：公司去年8月28日收到湖南省檢察院 《公函》。《公函》稱：根據(jù)最高檢察院《關(guān)于許淑清涉嫌犯罪線索指定管轄的通知》要求，湖南省檢察院依法對公司董事長許淑清以涉嫌單位行賄罪立案偵查并采取強制措施，案件正在偵查中。公開資料顯示，中恒集團是一家以中藥制造業(yè)為核心主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的上市公司，屬下主要有廣西梧州制藥 (集團)股份有限公司、廣西梧州雙錢實業(yè)有限公司、黑龍江鼎恒升藥業(yè)有限公司等子公司。2006年，許淑清正式入主中恒集團，任董事長兼總裁。
7、匹凸匹(600696)
公司全稱：匹凸匹金融信息服務(wù)(上海)股份有限公司
上榜理由：信息披露屢出問題
情況概述：去年初實控人變更協(xié)議的相關(guān)信披再次出現(xiàn)問題遭通報批評。去年7月20日，匹凸匹大股東香港多倫投資曾因涉嫌短線交易收到上海證監(jiān)局 《行政處罰事先告知書》，上海證監(jiān)局?jǐn)M對香港多倫給予警告，并處以10萬元罰款。去年7月21日，匹凸匹發(fā)布一則立案進展風(fēng)險提示公告稱，因公司涉嫌未按規(guī)定披露信息和異常交易案，若因立案調(diào)查事項觸及條例規(guī)定的欺詐發(fā)行或重大信息披露違法情況，公司股票將被實施退市風(fēng)險警示。近日，公司高管辭職公告再現(xiàn)“烏龍”，將“李艷女士及向從鍵先生辭職”誤寫為“鮮言先生機向從鍵先生辭職”。
8、瀘州老窖(000568)
公司全稱：瀘州老窖股份有限公司
上榜理由：5億元存款“蒸發(fā)”
情況概述：前年10月，瀘州老窖宣布存在中國農(nóng)業(yè)銀行長沙迎新支行的1.5億銀行存款丟失。去年1月9日，瀘州老窖再次公告稱，存在中國工商銀行南陽中州支行等地工行的共計3.5億元銀行存款亦不翼而飛。對于瀘州老窖不翼而飛的5億元存款，公司在2014年會計年度按照40%比例計提了壞賬準(zhǔn)備。
9、山水文化(600234)
公司全稱：山西廣和山水文化傳播股份有限公司
上榜理由：兩大股東涉嫌信披違法被查
情況概述：山水文化去年10月22日公告稱，公司第一、二大股東黃國忠、北京六合逢春文化產(chǎn)業(yè)投資有限公司及丁磊因涉嫌實施信息披露重大遺漏證券違法行為，根據(jù)《證券法》的有關(guān)規(guī)定，山西證監(jiān)局決定對其進行調(diào)查。實際上，早在去年9月底，山水文化曾公告稱，已經(jīng)收到山西證監(jiān)局發(fā)來的行政監(jiān)管措施決定書——《關(guān)于對黃國忠、丁磊、康婷、李珍珍采取出具警示函措施的決定》。原因是，監(jiān)管部門查實，山水文化在銀行賬號管理等方面存在不少問題。證監(jiān)局兩次通知約談?wù)也坏饺耍髲哪蠈幨泄簿肿C實，山水文化前總經(jīng)理丁磊因涉嫌偽造企業(yè)印章罪，被警方網(wǎng)上通緝。丁磊偽造印章后，以企業(yè)的名義借款1億元，之后用這筆錢收購了廣西維尼綸集團，從而將張藝謀擔(dān)任總導(dǎo)演的 《印象·劉三姐》項目攬在懷中。
10、天目藥業(yè)(600671)
公司全稱：杭州天目山藥業(yè)股份有限公司
上榜理由：上市以來多次被罰
情況概述：天目藥業(yè)轉(zhuǎn)讓子公司深圳京柏醫(yī)療設(shè)備有限公司60%股權(quán)事項未按規(guī)定披露。此外，公司2013年年度報告存在其他虛假記載，受托加工業(yè)按一般采購銷售業(yè)務(wù)進行會計處理，虛增收入4504.98萬元，虛增成本4504.98萬元，用2012年預(yù)提費用沖減應(yīng)收賬款的壞賬準(zhǔn)備和存貨的減值準(zhǔn)備，虛增利潤178.39萬元。統(tǒng)計顯示，天目藥業(yè)在過去7年間三次受到行政處罰，并被上交所公開譴責(zé)、通報批評。
