知情人詳解華銳風電“隕落”之謎

　　中介機構罪與罰
　　華銳風電被立案后，市場目光聚焦在其IPO中介安信證券、利安達會計師事務所和北京環球律師事務所身上。數據顯示，身兼保薦人、主承銷商的安信證券，和另一家主承銷商中德證券及副主承銷商、分銷商瓜分了1.28億元承銷保薦費，審計費和律師費則分別為100萬元和50萬元。
　　作為自萬福生科（300268.SZ）造假上市案后引發全民熱議的事件，許多市場人士揣測，該事件或將讓安信證券“責無旁貸”。
　　“這次立案事件并不涉及安信證券。”5月30日，一位接近監管層的知情人士向本報記者透露，“該事件與萬福生科有本質區別，目前并不涉及造假上市的問題。”
　　上述知情人士表示，華銳風電2011年財務問題與上市前無關，雖然根據有關規定，安信證券目前還在對華銳風電進行持續督導。
　　“企業上市前，保薦機構要去查企業財務的原始票據，但在督導期內，保薦機構的職責則主要查看審計報告。”上述深圳某資深保代解釋道。
　　據《證券發行上市保薦業務管理辦法》明確規定：保薦機構應當針對發行人的具體情況，確定證券發行上市后持續督導的內容，督導發行人履行有關上市公司規范運作、信守承諾和信息披露等義務，審閱信息披露文件及向證監會、證券交易所提交的其他文件，并承擔下列工作：（一）督導發行人有效執行并完善防止控股股東、實際控制人、其他關聯方違規占用發行人資源的制度；（二）督導發行人有效執行并完善防止其董事、監事、高級管理人員利用職務之便損害發行人利益的內控制度；（三）督導發行人有效執行并完善保障關聯交易公允性和合規性的制度，并對關聯交易發表意見；（四）持續關注發行人募集資金的專戶存儲、投資項目的實施等承諾事項；（五）持續關注發行人為他人提供擔保等事項，并發表意見；（六）證監會、證券交易所規定及保薦協議約定的其他工作。
　　“就目前的調查結果看，暫時并未涉及安信證券有何違規之處。”上述接近監管層的知情人士透露。
　　或許，對于華銳風電自曝“家丑”之因另有說法。
　　“在華銳風電內部，由于韓剛愎自用和獨斷專行，使其他投資人頗有不滿，而其自2011年后的錯誤經營思路，使企業業績迅速‘蹦極’，二級市場的表現也使得各方非議不斷。”一位接近華銳風電的知情人士告訴本報記者，“要知道，華銳風電的股東還有昔日‘上海灘證券三猛人’之稱的尉文淵和闞治東。”
　　同時，華銳風電的人事也在發生巨大調整。3月10日，公司自曝財務造假“家丑”三天后，華銳風電公告稱，原董事長韓俊良提交書面辭職書，稱因個人原因辭去董事長職務，同時辭去除董事以外兼任的公司及各子公司其他職務。隨后，尉文淵出任董事長。
　　5月14日，公司被核實造假近1.8億元后，上任僅兩個月的尉文淵“閃電離職”。5月30日，公司承認被證監會立案調查。